Okres przechowywania prywatnych dokumentów

Zgodnie z prawem przedsiębiorcy mają obowiązek przechowywania określonych dokumentów, rejestrów i ksiąg rachunkowych. Inaczej jest w przypadku dokumentów prywatnych. Okresy przechowywania zgodnie z prawem handlowym lub podatkowym nie mają zastosowania do osób fizycznych. Ogólnie rzecz biorąc, istnieje tutaj kilka obowiązków przechowywania, ale istnieją zalecenia, aby okres przechowywania był przestrzegany również w przypadku niektórych dokumentów prywatnych. Dotyczy to na przykład dokumentów należących do zeznania podatkowego lub faktur i dokumentów bankowych.

Okres przechowywania dokumentów podatkowych dla osób prywatnych powinien trwać co najmniej do momentu otrzymania decyzji podatkowej, ponieważ urząd skarbowy może w każdej chwili zażądać przedstawienia dowodów. Również samą decyzję podatkową warto zachować, ponieważ może ona służyć jako potwierdzenie wysokości dochodów.
Osoby o wysokich dochodach, przekraczających 500.000 € rocznie, są zobowiązane zgodnie z prawem do przechowywania dokumentów i zapisów dotyczących tych dochodów przez okres 6 lat.

Okres przechowywania prywatnych dokumentów bankowych powinien wynosić co najmniej 3 lata. Dotyczy to również wyciągów z konta. Zaleca się przechowywanie wyciągów bankowych i dokumentów przez minimum trzy lata, ponieważ mogą one służyć jako dowód przy większych zakupach.
Nie tylko w przypadku dużych zakupów, ale także przy regularnych płatnościach, takich jak np. czynsz, wyciągi z konta mogą stanowić potwierdzenie dokonanych płatności. Dlatego zalecany okres przechowywania dokumentów bankowych i wyciągów z konta wynosi co najmniej trzy lata.

Obowiązek przechowywania prywatnych faktur dotyczy rachunków za usługi wykonane przez rzemieślników. Ten obowiązek przechowywania prywatnej faktury dotyczy każdego i wynosi 2 lata. Obowiązek ten istnieje, aby w razie wątpliwości móc udowodnić, że wszystko przebiegło prawidłowo.
Zaleca się jednak również przechowywanie innych prywatnych faktur przez 2 lata, ponieważ ustawowa gwarancja wygasa dopiero po dwóch latach. To samo dotyczy umów kupna, paragonów oraz dokumentów gwarancyjnych.